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Descrição do Padrão XML de Informe Anual de Auditor

O Informe Anual de Auditor contém dados referentes ao auditor, às instituições auditadas, faturamento, pessoal e cursos feitos.

Esse informe pode ser enviado tanto por formulário web, quanto por upload de arquivo no padrão XML. No entanto, devido a limitações na quantidade de informações permitidas no formulário web, o envio por esse meio é direcionado para pequenos auditores.
Médios e grandes auditores devem fazer uso da funcionalidade de upload de arquivos XML.
A Tabela A contém as limitações de quantidade de informações permitidas no formulário web.

O Informe Anual de Auditor deve ser entregue até o último dia útil do mês de abril.

Cada arquivo XML pode conter o informe de somente um único auditor e determinada competência.

Para enviar informes de diferentes anos bases ou de diferentes auditores, é necessário montar e enviar mais de um arquivo.

Tabela A - Limitações:

Informação	Número Máximo de Ocorrências
Informação	Envio via Formulário Web	Envio via Upload
Endereços do Auditor (sede + filiais)	3	1.000
Entidades Auditadas	10	8.000
Entidades Coligadas	2	1.000

Padrão XML:


<?xml version="1.0" encoding="windows-1252"?>
<DOC_ARQ xmlns="urn:audtanual">
	<COD_DOC>23</COD_DOC>
	<INFORM_AUDIT>
		<DS_INFORM>
			<ANO_BASE>SUBSTITUA ESTA FRASE PELO ANO QUE O INFORME SE REFERE NO FORMATO AAAA</ANO_BASE>
			<DT_GERAC_ARQ>SUBSTITUA ESTA FRASE PELA DATA DE GERAÇÃO DO ARQUIVO DD/MM/AAAA</DT_GERAC_ARQ>
			<MOTIVO_ENTREG>1 (APRESENTAÇÃO), 2 (REAPRESENTAÇÃO ESPONTÂNEA), 3 (REAPRESENTAÇÃO POR EXIGÊNCIA)</MOTIVO_ENTREG>
		</DS_INFORM>
		<DS_AUDIT>
			<TP_PF_PJ>"PJ" CASO O AUDITOR SEJA PESSOA JURÍDICA OU "PF" CASO SEJA PESSOA FÍSICA</TP_PF_PJ>
			<NR_PF_PJ>CNPJ OU CPF DO AUDITOR</NR_PF_PJ>
			<CD_CVM>CÓDIGO CVM DO AUDITOR</CD_CVM>
			<DS_NOME>NOME OU DENOMINAÇÃO SOCIAL DO AUDITOR INDEPENDENTE</DS_NOME>
			<DS_EMAIL>E-MAIL DE CONTATO</DS_EMAIL>
		</DS_AUDIT>
		<LISTA_ENDER>
			<!-- ******************* INÍCIO DO BLOCO DE REPETIÇÃO DE ENDEREÇOS *************** -->
			<!-- ****************** Repita o bloco "ENDER" para cada endereço **************** -->
			<ENDER>
				<TP_ENDER>TIPO DE ENDEREÇO</TP_ENDER>
				<NM_FILIAL>NOME DA FILIAL</NM_FILIAL>
				<NM_LOGRAD>LOGRADOURO</NM_LOGRAD>
				<DS_COMPL>COMPLEMENTO</DS_COMPL>
				<DS_BAIRRO>BAIRRO</DS_BAIRRO>
				<CD_MUN>CÓDIGO DO MUNICÍPIO</CD_MUN>
				<NR_CEP>CEP</NR_CEP>
				<NR_DDD_TEL>DDD DO TELEFONE</NR_DDD_TEL>
				<NR_TEL>NÚMERO DO TELEFONE</NR_TEL>
				<NR_DDD_FAX>DDD DO FAX</NR_DDD_FAX>
				<NR_FAX>NÚMERO DO FAX</NR_FAX>
			</ENDER>
		</LISTA_ENDER>
		<LISTA_RESP>
			<!-- ******* INÍCIO DO BLOCO DE REPETIÇÃO DE RESPONSÁVEIS REPRESENTANTES ******** -->
			<!-- ****** Repita o bloco "RESP" para cada responsável representante *********** -->
			<RESP>
				<NR_PF>CPF DO SÓCIO REPRESENTANTE</NR_PF>
				<DS_NOME>NOME DO SÓCIO REPRESENTANTE</DS_NOME>
				<DS_EMAIL>E-MAIL DO SÓCIO REPRESENTANTE</DS_EMAIL>
			</RESP>
		</LISTA_RESP>
		<LISTA_ENTID_AUDITA>
			<!-- *********** INÍCIO DO BLOCO DE REPETIÇÃO DE ENTIDADES AUDITADAS ************ -->
			<!-- ******** Repita o bloco "ENTID_AUDITA" para cada entidade auditada ********** -->
			<ENTID_AUDITA>
				<TP_ENTID>TIPO DA ENTIDADE AUDITADA CONFORME A TABELA B</TP_ENTID>
				<NR_PJ>CNPJ DA ENTIDADE AUDITADA</NR_PJ>
				<DS_NOME>NOME DA ENTIDADE AUDITADA</DS_NOME>
				<DT_CONTR>DATA DO CONTRATO DD/MM/AAAA</DT_CONTR>
				<PR_FATURA>PORCENTAGEM EM RELAÇÃO AO FATURAMENTO</PR_FATURA>
			</ENTID_AUDITA>
		</LISTA_ENTID_AUDITA>
		<QT_OUTRA_ENTID_AUDITA>NÚMERO DE ENTIDADES NÃO ENQUADRADAS NOS ITENS ANTERIORES</QT_OUTRA_ENTID_AUDITA>
		<FATURA_ANUAL>
			<VL_AUDIT>TOTAL DO FATURAMENTO ANUAL EM SERVIÇOS DE AUDITORIA (R$)</VL_AUDIT>
			<PR_AUDIT>PERCENTUAL DO FATURAMENTO EM AUDITORIA EM RELAÇÃO AO FATURAMENTO TOTAL</PR_AUDIT>
			<HH_AUDIT>TOTAL DE HORAS TRABALHADAS EM AUDITORIA NO EXERCÍCIO</HH_AUDIT>
		</FATURA_ANUAL>
		<DS_CRITER_HONOR>DESCRIÇÃO DOS CRITÉRIOS UTILIZADOS NA ESPECIFICAÇÃO DOS HONORÁRIOS</DS_CRITER_HONOR>
		<RH>
			<QT_SOCIOS>NÚMERO TOTAL DE SÓCIOS</QT_SOCIOS>
			<QT_FUNC_TECNO>NÚMERO TOTAL DE EMPREGADOS NA ÁREA TÉCNICA</QT_FUNC_TECNO>
		</RH>
		<LISTA_ENTID_COLIG>
			<!-- *********** INÍCIO DO BLOCO DE REPETIÇÃO DE ENTIDADES COLIGADAS ************ -->
			<!-- ******* Repita o bloco "ENTID_COLIG" para cada entidade coligada *********** -->
			<ENTID_COLIG>
				<ST_ESTR>"S" CASO A ENTIDADE COLIGADA SEJA ESTRANGEIRA OU "N" CASO NÃO SEJA</ST_ESTR>
				<NR_PJ>CNPJ DA ENTIDADE (CASO NÃO SEJA ESTRANGEIRA)</NR_PJ>
				<DS_NOME>DENOMINAÇÃO OU RAZÃO SOCIAL DA ENTIDADE COLIGADA</DS_NOME>
				<DS_SETOR_ATIVD>RAMO DE ATIVIDADE DA ENTIDADE COLIGADA</DS_SETOR_ATIVD>
			</ENTID_COLIG>
		</LISTA_ENTID_COLIG>
	</INFORM_AUDIT>
</DOC_ARQ>

Tags (campos) do arquivo:

<?xml version="1.0" encoding="windows-1252"?>
Cabeçalho do arquivo. Não deve ser modificado.
Tags que iniciam com '<!--' são comentários e podem ser omitidas.
<DOC_ARQ>
Tag informando o começo do arquivo.
Somente deverá aparecer uma ocorrência dessa tag por arquivo.
<COD_DOC>
Código do documento. Para o Informe Anual de Auditor, o conteúdo deve ser "23".
Não devem ser colocados zeros a esquerda (Ex. "023").
<INFORM_AUDIT>
Início do bloco de dados do informe.
Somente deverá aparecer uma ocorrência dessa tag por arquivo.
<DS_INFORM>
Início do bloco de dados de cabeçalho do informe.
Somente deverá aparecer uma ocorrência dessa tag por arquivo.
<ANO_BASE>
Ano que o documento se refere.
Deve ser o mesmo para todos os informes do arquivo.
O formato deve ser AAAA , onde AAAA significa o ano com quatro dígitos.
<DT_GERAC_ARQ>
Data em que o arquivo foi gerado.
O formato deve ser DD/MM/AAAA , onde DD significa o dia com dois dígitos, MM significa o mês com dois dígitos e AAAA, o ano com quatro dígitos.
<MOTIVO_ENTREG>
Motivo de entrega do informe.
Deve ser "1" quando for a primeira apresentação, "2" para reapresentação espontânea e "3" para reapresentação por exigência da CVM.
<DS_AUDIT>
Início do bloco de dados gerais do auditor.
Somente deverá aparecer uma ocorrência dessa tag por arquivo.
<TP_PF_PJ>
Tipo de pessoa do auditor.
Deve ser preenchido com "PF", quando o auditor for pessoa física e "PJ", quando for pessoa jurídica.
<NR_PF_PJ>
CPF ou CNPJ do auditor.
Pontos, traços e barras devem ser omitidos.
<CD_CVM>
Código CVM do auditor.
<DS_NOME>
Denominação Social (PJ) ou nome (PF) do auditor.
Máximo de 100 caracteres.
<DS_EMAIL>
Endereço de e-mail para contanto.
Somente um endereço.
Máximo de 50 caracteres.
<LISTA_ENDER>
Início do bloco de endereços.
Somente uma ocorrência dessa tag pode aparecer por arquivo.
<ENDER>
Início do bloco de repetição de endereços.
O bloco dessa tag deve ser repetido para cada endereço de sede e filiais.
<TP_ENDER>
Tipo de endereço.
Utilize "1" para sede ou "2" para filiais. Para auditores Pessoa Física somente pode ser enviado um endereço.
<NM_FILIAL>
Nome filial.
No caso da sede, essa tag deve ser omitida. No caso de auditores Pessoa Física, essa tag também deve ser omitida. Máximo de 100 caracteres.
<NM_LOGRAD>
Logradouro.
Máximo de 30 caracteres.
<DS_COMPL>
Complemento do endereço.
Máximo de 18 caracteres.
<DS_BAIRRO>
Bairro.
Máximo de 30 caracteres.
<CD_MUN>
Código do município.
Clique aqui para consultar os códigos válidos para municípios.
<NR_CEP>
CEP.
Informar somente dígitos numéricos.
<NR_DDD_TEL>
DDD do telefone.
Somente dígitos numéricos.
<NR_TEL>
Telefone.
Somente dígitos numéricos.
<NR_DDD_FAX>
DDD do FAX.
Somente dígitos numéricos.
<NR_FAX>
FAX.
Somente dígitos numéricos.
<LISTA_RESP>
Início do bloco de responsáveis representantes.
Somente uma ocorrência dessa tag pode aparecer por arquivo.
Para auditores pessoa física, o bloco dessa tag deve ser omitido.
<RESP>
Início do bloco de repetição de sócios representantes.
O bloco dessa tag deve ser repetido para cada sócio representante.
Atenção: Todo representante é um sócio, porém nem todo sócio é representante.
<NR_PF>
CPF do sócio representante.
<DS_NOME>
Nome do sócio representante.
Máximo de 100 caracteres.
<DS_EMAIL>
E-mail do sócio representante.
Máximo de 50 caracteres.
<LISTA_ENTID_AUDITA>
Início do bloco de entidades auditadas.
Somente uma ocorrência dessa tag pode aparecer por arquivo.
<ENTID_AUDITA>
Início do bloco de repetição de entidades auditadas.
O bloco dessa tag deve ser repetido para cada entidade auditada.
Caso não haja entidades auditadas para reportar, o bloco dessa tag deve ser omitido.
<TP_ENTID>
Tipo de entidade.
Consulte a Tabela B para obter os valores para essa tag.
<NR_PJ>
CNPJ da entidade.
<DS_NOME>
Nome da entidade.
<DT_CONTR>
Em se tratando da primeira auditoria, indicar a data do contrato.
Caso não seja primeira auditoria, essa tag pode ser omitida.
<PR_FATURA>
Indicar a porcentagem de participação em relação ao faturamento total quando for superior a 10%
Com no máximo duas casas decimais.
Caso não seja superior a 10%, essa tag pode ser omitida.
<QT_OUTRA_ENTID_AUDITA>
Quantidade de entidades não enquadráveis nos itens anteriores:
Informar o número de entidades auditadas durante o exercício anterior, que não se enquadram nos itens anteriores.
Somente uma ocorrência dessa tag pode aparecer por arquivo.
<FATURA_ANUAL>
Início do bloco de dados referente ao faturamento e horas de auditoria.
Somente uma ocorrência dessa tag pode aparecer por arquivo.
<VL_AUDIT>
Faturamento em Serviços de Auditoria
Com no máximo duas casas decimais.
Somente dígitos numéricos e o separador de casas decimais (,) são permitidos.
<PR_AUDIT>
Percentual do faturamento em auditoria em relação ao faturamento total
Com no máximo duas casas decimais.
Somente dígitos numéricos e o separador de casas decimais (,) são permitidos.
<HH_AUDIT>
Total de horas trabalhadas em auditoria no exercício
Número inteiro.
Somente dígitos numéricos são permitidos.
<DS_CRITER_HONOR>
Critérios adotados na determinação dos honorários profissionais:
Descreva sumariamente (máximo de 500 caracteres) critérios utilizados para estabelecer a cobrança de honorários por serviços prestados.
<RH>
Início do bloco de dados referente ao número de sócios e de empregados permanentes da área técnica.
Somente uma ocorrência dessa tag pode aparecer por arquivo.
<QT_SOCIOS>
Número de sócios.
Para auditores pessoa física, a tag deve ser omitida.
<QT_FUNC_TECNO>
Número total de empregados na área técnica.
<LISTA_ENTID_COLIG>
Início do bloco de entidades coligadas.
Relação das entidades nas quais a sociedade, seus sócios e responsáveis técnicos tenham participação no capital social e que atuam ou prestam serviços no âmbito do mercado de valores mobiliários, indicando as respectivas áreas de atuação ou alterações ocorridas no período.
Somente uma ocorrência dessa tag pode aparecer por arquivo.
<ENTID_COLIG>
Início do bloco de entidades coligadas.
O bloco dessa tag deve ser repetido para cada entidade coligada.
Caso não haja entidades coligadas para reportar, o bloco dessa tag deve ser omitido.
<ST_ESTR>
Preencha com "S" caso a entidade seja estrangeira e "N", caso não seja.
<NR_PJ>
CNPJ da entidade coligada.
Caso a entidade seja estrangeira, essa tag deve ser omitida.
<DS_NOME>
Nome da entidade coligada.
Máximo de 100 caracteres.
<DS_SETOR_ATIVD>
Descrição textual do ramo de atividade da entidade coligada.
Máximo de 30 caracteres.

Observações importantes:

"Fillers" de zeros (0) à esquerda não devem ser utilizados em nenhum campo com excessão do CEP;
Antes de enviar o arquivo, verifique sua sintaxe clicando aqui.

Tabela B - Tipos de Entidades Auditadas:

Tipo	Descrição
17	ENTIDADES ADMINISTRADORAS DE MERCADO ORGANIZADO
23	AGÊNCIA CLASSIFICADORA DE RISCO DE CRÉDITO
45	CIAS EMISSORAS DE CONTRATO DE INVEST. COLETIVO
7	CIAS ESTRANGEIRAS - REGIME ESPECIAL
5	CIAS INCENTIVADAS REGISTRADAS
1	CIAS ABERTAS
20	CORRETORAS
47	CUSTODIANTES DE VALORES MOBILIÁRIOS
48	DEPOSITÁRIOS CENTRAIS DE VALORES MOBILIÁRIOS
25	DISTRIBUIDORAS
14	CIAS FECHADAS EMISSORAS DE LETRAS FINANCEIRAS
63	FDOS DE EMPRESAS EMERGENTES -CAPITAL ESTRANGEIRO
67	FDOS DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO
93	FDOS DE APLICAÇÃO EM COTAS DE FDOS DE INVESTIMENTO
96	FDOS DE APOSENTADORIA PROGRAMADA INDIVIDUAL
27	FDOS CONV. CAPITAL ESTRANGEIRO (ÁREA LIVRE)
22	FDOS CONV. DE CAPITAL ESTRANGEIRO (ÁREA INC.)
95	FDOS DE INVESTIMENTO
99	FDOS DE INV. FGTS
88	FDOS DE INV. EM COTAS DE FIDC - FICFIDC
86	FDOS DE INV. COTAS DE FDO INV. TITULOS E VAL. MOB.
75	FDOS DE INVESTIMENTOS CULTURAIS E ARTÍSTICOS
32	FDOS DE INVESTIMENTO CAPITAL ESTRANGEIRO
69	FDS. INV COTAS FDS INV EM DIREITOS CREDITÓRIOS NP
74	FDOS DE INVESTIMENTO EM COTAS DE FIP
87	FDOS DE INV. EM DIREITOS CREDITÓRIOS - FIDC
98	FDOS INV. DIR CREDITÓRIOS NÃO PADRONIZADOS-FIDC NP
89	FDO INV EM DIR CREDITÓRIOS - PROJ INTERESSE SOCIAL
91	FDOS DE INVESTIMENTO NO EXTERIOR
92	FDOS DE INVESTIMENTO FINANCEIRO
90	FDOS DE INVESTIMENTO FINANCEIRO -DIVIDA ESTAD/MUN
83	FDOS DE INVESTIMENTO EM ÍNDICE DE MERCADO
73	FDOS DE INVESTIMENTO EM PARTICIPAÇÕES - FIP
70	FDOS MÚTUOS DE INVESTIMENTOS EM QUOTAS DE FMIA
84	FDOS DE INVESTIMENTO EM TÍTULOS E VAL. MOBILIÁRIOS
77	FDOS MÚTUOS EM AÇÕES INCENTIVADAS
30	FDOS MÚTUOS DE INVESTIMENTOS EM AÇÕES
80	FDOS MÚTUOS DE INVESTIMENTOS EM AÇÕES(CART. LIVRE)
72	FDOS MÚTUOS DE INVESTIMENTOS EM EMPR. EMERGENTES
43	FDOS MÚTUOS DE PRIVATIZAÇÃO - FGTS
85	FDOS MÚTUOS DE PRIVATIZAÇÃO - FGTS CARTEIRA LIVRE
60	FDOS DE PRIVATIZAÇÃO - CAPITAL ESTRANGEIRO
61	FDOS DE PRIVATIZAÇÃO - DÍVIDA SECURITIZADA
94	FDOS FINANC. DA INDÚSTRIA CINEMATOGRÁFICA NACIONAL
55	INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS AUTORIZADAS PELO BACEN
57	PREST. SERVIÇOS DE ADMINISTRAÇÃO DE CARTEIRAS
52	PREST. SERVIÇOS DE EMISSÃO DE CERTIFICADOS
50	SOCIEDADES INVESTIMENTO CAPITAL ESTRANGEIRO